財經網資本市場訊 近日，美國證券交易委員會（SEC）發布消息稱，依據《外國公司問責法》，認定百濟神州、百勝中國、再鼎醫藥、盛美半導體、和黃醫藥等五家在美上市公司為有退市風險的“相關發行人”。就此，證監會于3月11日凌晨作出回應，“堅決反對一些勢力將證券監管政治化的錯誤做法，愿意通過監管合作解決美方監管部門對先關事務所開展檢查和調查的問題。”

圖片來源：證監會官網

同時，證監會相關部門負責人稱，近一段時間，中國證監會和財政部持續與美國公眾公司會計監督委員會（PCAOB）開展溝通對話，并取得積極進展。相信雙方通過共同努力一定能夠盡快作出符合兩國法律規定和監管要求的合作安排，共同保護全球投資者合法權益，促進兩國市場健康穩定發展。

據了解，《外國公司問責法》是一部管轄外國公司在美上市時信披的法律，于2020年12月18日簽署生效。2021年12月，美國頒布了該法案的修正案，要求名單中公司披露包括審計報告、境外政府實體的持股比例等額外信息。

據財聯社消息，3月10日，美國證券交易委員會（SEC）官網公布了一份包含五家中概股公司的名單，SEC于3月8日敲定了這份臨時名單，包括百濟神州（BGNE.US）、百勝中國（YUMC.US）、再鼎醫藥（ZLAB.US）、盛美半導體（ACMR.US）、和黃醫藥（HCM.US）。這5家公司可于3月29日前向SEC提供證據，證明自己不具備被摘牌的條件。否則，根據《外國公司問責法案》，如果外國上市公司連續三年未能提交美國上市公司會計監督委員會所要求的報告，SEC有權將其從交易所摘牌。

受此消息影響，上述名單中五家公司的美股股價大跌，截至3月10日收盤，百濟神州跌5.87%，百勝中國跌10.94%，再鼎醫藥跌9.02%，盛美半導體跌22.05%，和黃醫藥跌6.53%。其他中概股也集體受挫，280只中概股中有210只股價大跌，其中逸仙電商領跌39.50%，貝殼、百達通、愛奇藝等跌超20%，拼多多下跌16.72%，京東下跌15.83%，嗶哩嗶哩下跌14.10%。

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再鼎醫藥發布公告稱，本公司被暫時性認定并不意味著本公司將會被SEC從納斯達克交易所除牌，目前正在評估、設計和執行額外的業務程序和控制變更，以滿足HFCA法案的要求。

百濟神州發布公告表示，作為一家全球性的生物科技公司，一直在積極尋求解決方案，以滿足《外國公司問責法案》（HFCAA）的要求，并期待保持公司在納斯達克市場、香港聯交所有限公司和上海證券交易所科創板的掛牌。公司認為這份暫時性認定名單是SEC采取的行政性措施，表明在這幾家公司近期發布了2021年度財務業績報告后，SEC開始對使用未經PCAOB審查的審計機構的公司進行認定。自2020年12月HFCAA出臺后，公司一直在采取積極行動，評估、設計和推進額外的業務流程，以期提早達到相關方的要求，目前相關工作正在積極推進中。

圖片來源：百濟神州公告

盛美半導體稱，控股股東ACMR出現在美國SEC臨時名單上并不意味著ACMR將很快被摘牌。控股股東ACMR現正在積極尋找解決方法，進行溝通，致力于在2024年截止日期前滿足美國SEC要求。該事項不會影響ACMR對盛美上海的控制權，不影響股權結構的穩定。對盛美上海的生產經營不存在直接影響。

盡管已作出回應，但二級市場似乎并不買賬。

據wind數據披露，截至3月11日午間收盤，再鼎醫藥港股深跌13.24%；百勝中國大跌12.15%；百濟神州A股股價下跌7.54%，港股大跌8.28%；盛美上海下跌9.16%；和黃醫藥深跌14.97%。

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王苗苗/文