6月13日，鑫眾科技（835342）的持續(xù)督導主辦券商華福證券近日發(fā)布風險事項情況如下：

(資料圖)

1、公司未按期披露年度報告并不及時告知主辦券商審計機構的風險

2023年3月21日，遼寧鑫眾科技股份有限公司（以下簡稱“鑫眾科技”或“公司”）擬聘請深圳堂堂會計師事務所（普通合伙）為2022年度審計機構，具體內容詳見公司于2023年3月21日在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)指定信息披露平臺披露的《擬變更會計師事務所公告》（公告編號：2023-027），后根據(jù)《2023年3月注銷注冊會計師名單》（深注協(xié)秘字[2023]25號）公示，深圳公告編號：2022-030堂堂會計師事務所（普通合伙）原注冊會計師萬壽昌、陳慶被注銷注冊會計師注冊，故鑫眾科技于2023年4月6日召開2023年第三次臨時股東大會否決了上述議案。后因未能及時聘請會計師事務所，導致無法按期披露2022年年度報告。

經主辦券商了解，公司已重新聘用審計機構進行年報審計工作，但未告知主辦券商審計機構名稱，主辦券商無法與審計機構取得聯(lián)系，無法提前與審計機構溝通了解公司財務情況。

在此情況下，主辦券商于5月24日書面通知鑫眾科技擬于5月29日進行現(xiàn)場核查，公司反饋因目前準備年報工作，年報披露前無法配合主辦券商核查工作。

截至2023年6月9日，主辦券商尚未能與該審計機構取得聯(lián)系，無法與審計機構進行事前溝通，未獲得審計報告簽字用印版。主辦券商僅能依據(jù)隱去審計機構名稱等信息的審計報告初稿對公司編制的2022年年度報告進行事前審查工作。

2023年6月10日，主辦券商收到山東舜天信誠會計師事務所（特殊普通合伙）出具的魯舜審字[2023]第0300號審計報告，審計意見為標準無保留，審計報告出具日期為2023年6月9日。2023年6月9日，主辦券商收到了公司關于年報的相關會議文件初稿，會議文件顯示，《2022年年度報告》、《審計報告》等已經2023年6月9日召開的公司第三屆董事會第二十二次會議審議批準報出，按照《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》，在公司董事會審議同意《2022年年度報告》、《審計報告》等議案后兩個工作日應當披露。

基于上述情況，2023年6月12日，主辦券商僅能依托《審計報告》按照《掛牌公司2022年年度報告審查要點表（主辦券商事前審查）》對鑫眾科技2022年年度報告進行形式審查。

2、公司聘請的2022年度財務報告審計機構尚未履行股東大會審議程序，存在未經股東大會通過聘請會計師事務所、審計報告可能無效的風險

2023年6月12日，鑫眾科技在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)指定信息披露平臺披露聘用會計師事務所的公告及董事會決議，2023年6月13日，鑫眾科技在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)指定信息披露平臺披露2022年年度報告。公司未在披露2022年年度報告之前召開股東大會，完成聘用會計師事務所的審議程序。公司存在未經股東大會通過聘請會計師事務所、審計報告可能無效的風險。

相關風險事項不涉及影響公司持續(xù)經營能力，可能導致觸發(fā)強制終止掛牌情形。

鑫眾科技未能按期披露2022年年度報告、阻礙主辦券商與審計機構取得聯(lián)系的情形，存在被全國股轉公司采取自律監(jiān)管措施或者紀律處分的風險。若掛牌公司股東大會否決聘用會計師事務所決議，從而導致已披露的2022年年度報告無效，則掛牌公司存在無法在2023年6月30日前披露2022年年度報告的風險，可能導致觸發(fā)強制終止掛牌情形。

公司披露2022年年度報告顯示，2022年歸屬于掛牌公司股東的凈利潤-19,091,573.55元，較上年同期由盈轉虧。

資料顯示，鑫眾科技主要從事風力發(fā)電設備的研發(fā)、設計、生產及銷售，主要產品有硬巖掘進機、風力發(fā)電塔筒、換熱設備等。